财务分析的思路和方法一般会怎么做?
虽然不是财会金融从事者,但还是要来讲几句财务分析的思路和方法。只因跑业务的时候见过太多合作公司的财务,有的都工作了好几年,但面对企业财务分析还是很懵懂。
财务分析的思路和方法,我认为其实是重在“分析”两个字的。
以新的财务分析模式为目标,去不断提高,要求从企业财务人员到财务总监都要具有数据分析的思想,都需要从传统乏味无用的纯财务分析中解脱出来,进入经营分析、决策分析、战略分析的广阔天地中,让财务部门变成公司的数据中心。
听起来,是不是财务分析师就像把老板的工作给做了…….嗯,把老板的工作给做了,让老板无事可做。
可我们经常看到的财务报表通常是这样的……..做报表就只是把数据填进空格里,没有重点、密密麻麻、丑到不忍直视….
而我觉得,老板想要看到的应该是这样的:可以更直观地看到各类财务指标,让老板能更准确更高效的定位公司财务经营的发展状况、速度、变化等等。
我们一般给企业做BI转型的时候,都会重点突出财务部门,把财务部门变成公司的数据中心。
因为财务部门几乎汇集了公司内外所有的数据。每项业务活动只要涉及到钱的进出,都会在财务账上留下记录。如果把这些数据汇总起来,让财务部门变成公司的数据中心,就会比较清楚地知道公司整体的运营情况,
不过这里请注意,这个财务数据中心远远不同于以往的Excel和ERP等数据库。
这张图看起来流程很繁杂,但其实搭建财务业务模型和炒菜的过程是一样的:
1、明确财务数据:来自世界各地的食材,全部堆在一起供选择
很多小公司的财务数据量不大,所以基本上Excel就能解决,但是这是非常不合理的做法,因为财务报表的来源复杂,没有专门的数据库调用管理,都靠手动的话迟早会让人崩溃。
所以企业一定要有属于自己的财务数据软件,自己开发也好,商用的也罢,这是一个企业想要做大最基础的东西。
2、数据仓库的建立:将食材进行分类和保存
很多人会问,有了数据库了,为什么还要数据仓库呢?其实这是两个完全不同的概念。
企业需要数据中心的最终意义是什么?肯定是要进行分析,不然存在那里每年就为了付数据库调用的钱?
数据库就是一个装数据的柜子,你在需要数据的时候可以从里面查找到,企业的所有数据都在里面。而数据仓库的核心意义在于数据分析:所需数据维度太多时,从数据库调用非常麻烦,于是必须得建立一个不同的数据处理中心,以满足实时化和自动化决策需求。
按照过程,一般的数据是由交易型数据库转移至分析型数据库调用,清洗整理后在数据仓库加载,最后转移至数据集市供用户使用。
3、数据可视化:不同口味的菜,不同方式的摆盘
我们所见过许多眼花缭乱的可视化,大部分是用华丽的视效堆叠起来博人眼球,然而经不起业务价值的推敲,而且还会浪费分析人的很多时间,有时候不得不加班加点。
除了这个原因之外,还有一个重要原因是不懂得利用工具。
很多人做可视化就先考虑excel,确实,excel能做可视化,但是做出如下的效果,需要写各种函数,熟悉的人都要用到一小时以上,95%的人Excel要做成这样基本上不太可能。
解决问题的方法有很多,比如:降低数据分析的技术门槛、提高取数和分析的效率、结果的可视化图表必须能推动业务增长。其实用BI搭建一个分析展示的平台,完成取数、数据清洗、分析和可视化dasnboard制作就可以了。
像FineBI这样的,就可以很好地帮助财务人员解决这个问题。上手快,简单好学,没学过编程也不要紧,数据可视化的效果轻轻松松就可以达成。
4、建立数据分析模型:通过以往经验看一看食材够不够,是不是过期了,质量如何
啥意思?就是说,任何重复性的工作、手工操作的工作,都让它尽可能地自动化、智能化。财务部门不能再像以前那样简单处理个数据就ok了,好多工作都能自动化,不需要那么多人力。
比如说,不同模块用到的数据源是不同的,为了方面,就可以把几个模块常用的数据模型化,放在一张表里面,那么做分析的时候调整一下几个模块的数据就ok了。这能省多少力呀!
好了,就谈这么多。最后对点进来看的,还在做传统财务工作的朋友说一句,千万不要甘于现状,一定要开始学习数据分析,利用好自助式分析工具,打破技术壁垒,提高自己的工作效率,给你的工作价值做做乘法。
好了,就谈这么多。最后对点进来看的,还在做传统财务工作的朋友说一句,千万不要甘于现状,一定要开始学习数据分析,利用好自助式分析工具,打破技术壁垒,提高自己的工作效率,给你的工作价值做做乘法。