年底了,如何做好财务结算和分析?
传统的财务分析管理,往往因为数据量庞大、数据孤岛问题,给财务人员带来无尽的麻烦;同时输出的三大会计报表太过专业,难以理解,也使得分析复盘的效果打了折扣。
为了解决以上困扰,帆软推出了这套「财务综合管理方案」(文末免费下载),不仅包含了财务基础数据三大表的分析,还在其基础上,从企业的发展能力、盈利能力、偿债能力、运营能力、控制能力等五个维度展示关键经营指标,同时提供了资产管理和风险预警管理看板,真正做到提升企业财务综合管理水平,充分挖掘财务数据价值!
一、财务基础数据:三大表
1.1 资产负债表
资产负债表反映资产同负债及所有者权益之间的平衡关系,左边为企业资金的使用情况,右边为企业资金的来源,帮助阅读者在最短的时间内了解企业的经营状况。
1.2利润表
利润表能直观展示企业的获利情况、收入情况和支出情况,帮助阅读者快速了解企业的主要收入、成本结构、净利润等关键信息。
1.3现金流表
区别于资产负债表,现金流量表会更加细致描述一段时间内企业资金流动情况,解释资产负债表中“货币资金”的变化原因。
以上模板详细介绍见:财务三大表
二、经营指标分析
2.1发展能力分析
发展能力分析看板:通过纵向对比当前各项财务指标与往年数据,判断分析企业的变化趋势,预测企业未来的发展情况。
2.2盈利能力分析
毛利分析看板:从毛利额、毛利率、利润达成率和利润增长率四个维度切入,深入分析产品线贡献,识别出黑马产品和衰退型产品,帮助管理者判断产品价值。
利润分析看板:相较于毛利分析,更加关注收入和利润的构成,以及各部分成本支出的具体情况,有助于管理者把握企业盈利情况。
2.3运营能力分析
库存分析看板:聚焦于库存周转天数、期初和期末存货余额以及当期出入库情况等关键指标,帮助财务管理人员洞察库存动态,从而控制库存资金占用,加速资金周转。
应收账款看板:通过展示应收账款周转天数、当期回收金额、期末应收金额、销售回款率、回款目标完成率等财务指标,直观反映企业应收账款类型及回款情况。
现金流分析看板:展示企业现金流入和现金流出的具体情况及其构成,帮助财务管理人员及时发现资产营运过程中存在的异常。
2.4控制能力分析
控制能力分析看板:直观展示当前各部分成本和费用的占比情况,关注成本和费用月度变化趋势,助力企业费用预算控制。
*以上模板详细介绍见: 经营指标展示分析
2.5偿债能力分析
偿债能力分析看板:通过资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、库存周转率、资产周转率等关键指标来监控公司的偿债能力,实现预警提醒,避免潜在债务风险。
*以上模板详细介绍见:偿债能力分析
三、资产负债管理
3.1资产负债分析
资产负债分析看板:分析公司的负债结构,综合资产和负债配置结构和历史趋势,判断公司是否有长期发展潜在风险,是否需要调整资产负债配置。
*以上模板详细介绍见:资产负债分析
3.2两金分析
两金分析看板:通过制定目标和预警线来监控两金占用流动资产的情况,当两金比例未达到目标或超过预警线时,警报显示,提醒财务人员关注,及时发现问题,及早规避风险。
*以上模板详细介绍见:两金分析
四、经营情况预警
经营情况预警看板:对危险指标提前预警,为管理层提供决策支持的依据,以便相关人员尽早采取防范措施,尽量减少财务风险的发生。
*以上模板详细介绍见:经营指标预警驾驶舱
以上即为本方案的全部内容。使用该方案,可以提高财务数据治理效率、提高财务分析易读性,有效提升财务综合管理水平!