如何用Excel輕鬆製作資產負債表新手教學

相信你已經提前了解過資產負債表的基本結構和定義了，現在到了實戰部分了！你只要按照簡單步驟，就能用资产负债表Excel來整理自己的財務狀況。你不需要有會計背景，也不需要特別的Excel技巧。快來跟我一起學習吧！

💡 小提醒： 準備好你的資料和電腦，現在就可以跟著操作，一步步完成屬於自己的表格！

核心要點

• 準備完整財務資料並分類，能讓資產負債表更準確且易於管理。
• 利用Excel的SUMIF等公式自動計算，節省時間並減少錯誤。
• 定期檢查資產總額是否等於負債加權益，確保報表平衡無誤。
• 善用Excel的樞紐分析表和條件格式，提高資料分析效率與可讀性。
• 避免資料遺漏和分類錯誤，保持報表清晰且正確，提升財務判斷力。

資產負債表Excel流程總覽

首先跟我一起對Excel製作資產負債表的流程進行一個總覽吧，相信你會對整個流程有一個清晰的了解！

資料收集

你要先準備好所有與財務有關的資料。這些資料包括現金、銀行存款、應收帳款、存貨、設備、應付帳款、貸款等。你可以先手寫一份清單，或利用手機、電腦整理。這個步驟很重要，因為完整的資料能讓你的资产负债表Excel更準確。

分類整理

接下來，你需要將資料分門別類。你可以把資產分為流動資產和非流動資產，把負債分為流動負債和非流動負債。這樣分類後，輸入Excel時會更有條理。你也能更快找到每一筆資料的位置。

Excel建表

做好前邊的準備工作之後，你就可以在Excel中建立一個新工作表，開始設計你的资产负债表Excel。

💡 小技巧：

• 使用維度篩選器，方便你針對不同類別快速檢視資料。
• 設定報表單位，避免顯示不相關的數字。
• 隱藏中間計算行，讓表格更整潔。
• 新增換資料欄，讓多組資訊能並排比較。
• 利用IF/THEN/ELSE公式靈活調整內容，確保每個欄位都正確。

數據輸入

下面你可以依照分類，把每一筆資料輸入到對應的欄位。建議你一次輸入一類資料，這樣比較不容易出錯。輸入時要注意金額單位是否一致，避免計算時出現誤差。

公式計算

你可以利用Excel的公式自動計算總額。常見的公式有SUM、SUMIF等。你還可以進一步計算流動比率、速動比率、資產報酬率（ROA）、資產周轉率、負債比率、利息保障倍數等。這些指標能幫助你快速了解財務狀況。例如，資產 = 負債 + 股東權益，是資產負債表最基本的會計等式。

平衡檢查

最後，你要檢查資產總額是否等於負債加權益。這是资产负债表Excel最重要的平衡原則。如果不平衡，你要回頭檢查資料或公式是否有誤。

提醒： 定期檢查與更新，能確保你的報表正確無誤。

资产负债表Excel具體操作

在前面的內容中，你一定已經掌握了資產負債表Excel的基本流程，接下來就拿出電腦和我一起學習如何具體操作吧！讓我們一起揭開Excel製作資產負債表的神秘面紗。

建立項目表

你在開始製作资产负债表Excel時，首先要建立一份清楚的項目表。這份表格能幫助你分類所有資產、負債和股東權益。你可以依照下列方式設計基本欄位：

• 資產：按照流動性高低排列，分為流動資產與非流動資產
  • 流動資產：現金、約當現金、短期投資、應收帳款、存貨、預付款項、遞延所得稅等
  • 非流動資產：不動產、廠房及設備、股權與長期投資、商譽、無形資產等
• 負債：依到期日長短排列，包含應付帳款、短期借款、長期負債等
• 股東權益：股本、資本公積、保留盈餘及其他

你將這三大類項目依照流動性或到期日排序，能更清楚反映財務狀況。這樣的分類也讓你在後續輸入資料時更有效率。

輸入資產負債數據

你建立好項目表後，接下來要將每一筆資產、負債和權益的金額輸入到對應欄位。你可以在Excel中設計如下表格：

你可以依照這個格式，將所有資料逐一輸入。你要特別注意金額單位一致，這樣計算時才不會出錯。你也可以利用Excel的複製貼上功能，加快輸入速度。

SUMIF與自動計算

你輸入完所有數據後，可以利用SUMIF等Excel函數，讓资产负债表Excel自動計算各類別的總額。這樣不僅節省時間，也能減少人工計算的錯誤。以下是SUMIF函數的實際應用方式：

1. 你可以用SUMIF函數，快速彙總每個科目的金額。例如，計算所有流動資產的總額。
2. 你能利用Excel自動產出分類帳、損益表及資產負債表，讓報表製作更有效率。
3. 你在設計會計作業檔案時，結合SUMIF等函數，能讓報表自動化，符合企業需求。
4. 你學會這些函數後，可以設計可調整的Excel檔案，未來只要更改原始數據，報表就會自動更新。

小提醒：你可以在Excel中輸入 =SUMIF(B:B, "流動資產", C:C)，這樣就能自動計算所有流動資產的總金額。

權益與平衡公式

你完成所有金額彙總後，最後要檢查資產、負債和權益的平衡。你可以在Excel中設計一個簡單的公式：

=資產總額 - (負債總額 + 權益總額)

你只要這個公式的結果等於零，就代表你的资产负债表Excel已經平衡。如果出現差異，你要回頭檢查數據或公式是否有誤。這個步驟能確保你的財務報表正確無誤。

小技巧：你可以將平衡檢查公式設為條件格式，當結果不為零時自動顯示紅色，提醒你需要修正。

資產負債表Excel技巧與範本

樞紐分析應用

你可以利用Excel的樞紐分析表，快速整理和分析資產負債資料。這個工具能幫你製作單月或累計的試算表，讓你一眼看出每個資產和負債項目的餘額。你還能用樞紐分析追蹤分類帳，觀察資產和負債的增減變化。這樣做能幫助你了解財務結構，提升分析效率。

• 樞紐分析表能自動彙總資料，減少人工計算。
• 你可以用它來比較不同月份的資產負債變化。
• 結合Excel函數，能讓资产负债表Excel更完整，方便你深入檢視財務狀況。

條件格式

你可以用條件格式讓資產負債表更容易閱讀。舉例來說，當資產總額不等於負債加權益時，你可以讓Excel自動把數字標成紅色。這樣一來，錯誤一目了然。你也能用顏色區分不同類別的資產或負債，讓表格更清楚。

• 常用的條件格式有：數值高於或低於某個標準時自動變色。
• 你可以用圖示、色階或資料條，強調重要數據。
• 這些功能能幫你快速發現異常，減少檢查時間。

用FineReport製作資產負債表

當財務資料規模較小且無需跨系統整合時，Excel確實足以勝任報表製作。然而。若企業存在多源異構系統（如分散的財務、業務平臺），專業報表工具便成為剛需。以FineReport為例，其價值不僅體現在自動化生成報表（釋放財務人員於重複勞動），更透過互動式圖表與穿透鑽取分析顯著提升報表可讀性與決策價值。

你可能會問，除了Excel，一般的企业都有财务系统了，里面有日常常用的报表，为什么还要上报表系统？這關鍵在於：財務系統內建報表往往基於歷史需求設計，難以適配業務快速迭代。隨著組織架構調整、分析維度變化，原有報表極易失效。此時，彈性配置的報表系統便成為彌補財務系統靈活短板的關鍵基礎設施。

下面我們就來一起看看FineReport為什麼能成為企業戰情室報表軟件首選！

1、用报表系统来应对复杂报表

財務報表堪稱企業中非常複雜的分析工程：多維度交叉分析需求與分散的資料來源，在处理上需要更多的精力。

如何破局資料孤島？FineReport提供企業級資料整合方案：深度對接 ERP、MES、CRM 等核心業務系統，打通財務、生產、銷售等多源資料管道。透過統一資料檢視，徹底終結手工拼湊報表時代，讓財務分析紮根於全域業務事實。

2、学会范本复用

FineReport里提供了财务报表范本，製作資產負債表時可以直接套用，這樣就能幫你節省許多時間。

3、藉助後台自動取數合計匯總

以往要從SAP匯出資料明細，手動拆分核算彙總。FineReport支援直接透過報表後臺自動計算輸出結果，財務人員只需要審核一下資料是否有問題，即可上報提交，將財務人員從瑣碎的財務工作中解放出來。

4、用資料填報功能，倍速提升財務資料採集

在傳統的預算編制流程中，財務部門將預算表格下發給各部門填寫，回收後常遇到格式不統一、口徑不一致，甚至表格被擅自修改的情況。這不僅增加了財務人員的審核與彙總難度，還需耗費大量時間手動校對整理，錯誤風險也隨之提高。

透過 FineReport 提供的線上財務填報模板，各部門可直接在系統中填寫預算資料，系統內建的資料校驗功能可即時檢查輸入是否符合規範，大幅提升填報效率與準確性。預算數據填寫完成後，系統自動進行彙總與轉換，快速生成完整的財務四大報表，助力企業實現高效的全面預算管理。

5、日報表、月報表自動生成推送

就拿月報表來說吧，對每個職場人來說，這可能是最煩人的東西，但是由於FineReport報表自動化的屬性，這就變得輕鬆無比。

你可以將設計完成的報表範本儲存在資料平台中，日後需要製作財務報表時，直接調用範本即可，大幅簡化製作流程與所需時間，讓原本繁瑣的月報工作，變得如同取數填數般輕鬆。

如果有時工作繁忙，無法手動上傳報表，也無需擔心。借助 FineReport 的定時排程與訊息提醒功能，可以自動在指定時間生成報表，並透過郵件、簡訊、App 或 LINE 等方式，將每月報表準時推送給相關管理者，有效實現報表的自動化與即時傳達。

讀到這裡，恭喜你已經了解了如何高效地使用Excel製作資產負債表，更關鍵的是，你還學習到了如何使用報表工具FineReport來協助你更加高效地實現資產負債表的快速生成，如果你想更快地提升財務能力、更加全面地監控企業財務健康狀況，就點擊下方試用按鈕，提升生產力吧！