許多人想了解財務分析怎麼做。正確流程包含目標設定、數據收集、報表分析、比率計算、趨勢分析、質化結合、預算規劃與持續追蹤。每一步都需依賴可靠的數據來源，例如銷售、成本、市場和營運資料。三大財務報表——資產負債表、損益表、現金流量表——揭示企業資金配置、獲利能力與現金狀況，是分析的核心。有效的財務分析不僅提升決策效率，也直接影響經營成果與理財能力。
一、財務分析是什麼？
財務分析是一種解讀企業財務狀況的方法，透過對財務報表、會計資料和相關資料的細緻研究，運用專業數據分析軟體和技術，深入瞭解企業的盈利能力、經營效率、債務承擔能力和未來增長。財務分析幫助人們更清晰地瞭解企業的財務健康狀況，為投資者、管理者等提供科學依據，支援他們做出明智決策。
二、財務分析有什麼用？
財務分析的作用在於提供了深入洞察企業財務狀況的手段，它不僅為投資者、債權人、經營者等關鍵決策者提供了重要資訊，也有助於整體戰略規劃和業務管理。透過財務分析，人們可以更好地瞭解企業的盈利情況、資產利用效率、債務風險和成長潛力。這些資訊有助於：
1.決策支援
投資者可以根據財務分析的結果決定是否投資於企業，債權人可以評估企業的還款能力，經營者可以制定合適的戰略和經營計劃。
2.風險評估
財務分析揭示了企業的償債能力，幫助評估債務承擔風險。這有助於預測企業可能面臨的財務困境，進而採取適當的風險管理措施。
3.資源優化
透過分析資產和負債，企業可以更好地分配資源，優化營運效率，提高資產回報率。
4.市場預測
財務分析可以揭示市場趨勢，預測銷售增長和盈利變化，幫助企業做出更準確的市場決策。
5.業績改進
財務分析可以幫助管理者發現業績短板，找到提升效率和盈利的方法，進而實現業務的可持續增長。
綜上所述，財務分析不僅提供了關鍵的決策依據，還有助於企業在競爭激烈的商業環境中取得優勢，實現可持續發展。
三、常見財務分析軟體
1. Excel辦公分析軟體
Excel是最常用的財務分析軟體之一，基本上人人都會。但實際上，很多人對Excel的理解可能尚不到一半。Excel是世界上最全面的資料分析工具之一，擁有列表、資料透視表、VBA等功能，能夠滿足大部分資料分析需求。
另外，世界上大多數企業屬於中小微型企業，日常資料使用未涵蓋巨量資料範疇。就一般辦公需求、中小企業的資料處理、管理、儲存和資料視覺化而言，Excel已經足夠滿足絕大多數企業的需要。
優點：
- 容易上手，學習資源豐富。
- 提供多樣化功能，包括建模、視覺化和報表等。
- 幫助理解操作含義，為深入學習其他工具奠定基礎。
- 作為初級資料分析工具，能夠完成多數分析任務。
缺點：
- 深入學習需掌握VBA，學習難度較高。
- 在處理大量資料時可能出現卡頓情況。
- 版本限制單一資料檔案容納108萬行，不適用於大規模資料集處理。
- 內建財務分析功能相對簡單，實用價值有限。
2. BI分析軟體
大多數財務工作人員的日常工作涉及處理巨量資料分析，實現財務報表製作。因此越來越多的財務人員選擇使用商業智慧（BI）報表。在傳統企業中，BI分析軟體構建了一套完備的財務分析解決方案，有效整合企業資料，實現迅速的財務報表生成和決策制定。其中包含資料儲倉、ETL、OLAP、權限控制等模組。
總的來說，BI分析軟體有兩大用途。
其一，透過BI的自動化報表生成功能，處理日常大數據整理和總結，將繁瑣的任務交由BI來完成，從資料規整、建模到下載等流程。
另一用途則是運用BI的視覺化功能進行資料分析。相較於Excel，BI工具提供更豐富、易操作且美觀的視覺化選項，可顯著節省超過一半的圖表製作時間。作為企業級應用，BI分析軟體能夠連結公司資料庫，實現高質量的企業級報表生成。
這裡以近年備受歡迎的BI工具FineBI為例，它具備兩個主要功能。
首先，自動生成報表，適應資料分析師每日大量資料處理需求，FineBI能夠自動整理、建模並下載資料。FineBI的介面和流程清晰明瞭，各模組都有明確的功能區域，易於上手。
透過自助式資料集功能，普通業務人員能夠輕鬆進行拖曳及放下操作，對資料進行篩選、切割、排序、彙總等處理。這一功能為企業內部使用者提供了靈活性和操作便捷性。
其次，使用者可以充分利用FineBI的強大視覺化功能進行深入分析。相比Excel，FineBI提供更為豐富多樣的視覺化選項，其產品內建了50多種常用圖表，輕鬆生成引人注目的視覺儀表板。
透過FineBI，使用者能夠輕鬆地獲取所需的資料結果，並從衆多圖表和儀表板中選擇適合的將資料以視覺化方式生動呈現。
對於每天需要耗費大量時間製作報表的財務人員，FineBI將大幅縮減報表製作時間成本，顯著提升工作效率，讓工作事半功倍。FineBI將成為提升資料分析效率和結果呈現質量的不可或缺的利器。
四、如何做好財務分析？
要在財務分析方面取得好的成績，首先必須瞭解企業老闆真正關注的財務資料。通常情況下，管理層最希望看到的資料就是那些能夠直覺地反映企業經營狀況的資料，如盈利能力、營運能力、償債能力和增長能力等方面的財務分析報表。
透過多維度、全面的視覺化圖表，使管理層能夠快速準確地瞭解公司的營運狀況，為未來的風險控制和財務決策提供有效依據！
那麼如何才能製作出這種老闆想看的高質量財務分析報表和儀表板呢？接下來就以上面提到的大數據分析軟體FineBI為例，談一談如何做好財務分析。
1.按需做財務分析
首先，為了引發領導們的興趣，在製作財務分析報表的時候，需要從領導層的角度出發，對資料進行分析。
2.使用可視化圖表搭建儀表板直觀展現數據
儘量避免使用繁雜的數字表格，而是使用圖表來清晰地展示資料資訊。例如下方所示的公司資產負債表，使用圖表後數據變得更加直覺，能夠迅速理解結構，免去了繁瑣的研究程式。
3.用易懂語言向領導/老闆報表關注數字
財務人員常用會計科目、語言和財務比率解譯問題，未注意與領導溝通的共同語言。隨時間推移，領導難以理解，會計人員不再解譯，造成溝通障礙，影響會計工作和領導理解。因此，有針對性地與領導溝通，明確盲點，用簡單通俗語言解譯會計內容。例如，將科目翻譯成生活中的俗語，讓領導更易理解。
上述視覺化圖表和儀表板均由FineBI製作，FineBI是一款專業的企業級財務分析BI軟體。它能夠協助企業整合和優化複雜的經營資料與流程，進而構建完整的報表和戰情室系統。在需要讓領導快速理解所需資料時，我們可以藉助FineBI的圖表視覺化功能。透過FineBI內建資料圖表，我們可以直覺地分析資料，同時圖表之間還支援聯動和下鑽功能。
完整的財務流程包含數據收集、趨勢與情境分析、預算調整、績效追蹤與持續監控。這些步驟協助企業預測未來、即時發現問題並靈活調整策略。舉例來說，小型烘焙坊透過調整預算與產品策略，成功改善銷售表現。建議讀者從基礎做起，結合質化與量化分析，並善用圖表工具，持續優化決策能力。
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